Rollover de 401(k): qué hacer al cambiar de trabajo

El cheque que debía ser de $30,000 y llegó por $24,000

El rollover de 401(k) es una de las decisiones que más dinero cuesta cuando alguien cambia de trabajo en Estados Unidos. Hace poco revisamos el estado de cuenta de una persona que dejó su empleo con $30,000 ahorrados en el plan de la empresa. Pidió que le mandaran el dinero a su casa para moverlo ella misma a otra cuenta. El cheque llegó por $24,000. Los $6,000 que faltaban no se perdieron, pero para recuperarlos tenía que actuar en un plazo muy corto.

Por qué el 401(k) del trabajo anterior queda en el aire

Cuando termina un empleo, el dinero del 401(k) sigue siendo tuyo. Lo que cambia es quién lo administra y qué opciones tienes. Al salir, el plan te da cuatro caminos: dejarlo donde está, moverlo al plan del nuevo trabajo, moverlo a una cuenta IRA, o sacarlo en efectivo. Los primeros tres mantienen el dinero trabajando. El cuarto lo convierte en ingreso gravable el mismo año.

Hay un detalle que sorprende a muchos: si el saldo es de $7,000 o menos, el plan puede sacarte sin pedirte permiso después de avisarte. Si está entre $1,000 y $7,000, lo mueven a una cuenta IRA a tu nombre. Si es menos de $1,000, te pueden mandar un cheque. Por eso conviene decidir tú antes de que decidan por ti.

Traspaso directo o indirecto: la diferencia en números

El IRS distingue dos formas de mover el dinero, y la diferencia se mide en dólares:

• Traspaso directo (direct rollover): el plan manda el dinero directamente a la otra cuenta. No hay retención. Los $30,000 salen y $30,000 llegan.
• Traspaso indirecto: el plan te paga a ti. Por ley debe retener el 20% para impuestos, aunque tu intención sea reinvertirlo. De $30,000 recibes $24,000.

En el traspaso indirecto tienes 60 días para depositar el monto completo en la cuenta nueva. Y aquí está la trampa: para depositar los $30,000 completos tienes que poner $6,000 de tu propio bolsillo, porque el plan ya se quedó con esa parte. Si solo depositas los $24,000 que recibiste, los $6,000 restantes cuentan como retiro. Si tienes menos de 59 años y medio, además del impuesto sobre la renta se suma un 10% adicional: $600 más.

Si en lugar de mover el dinero decides sacar los $30,000 completos antes de los 59 años y medio, entre la retención del 20% y el 10% adicional puedes ver irse alrededor de $9,000 según tu nivel de ingreso. Eso equivale a seis meses de renta en muchas ciudades, o al enganche de una casa modesta.

Cómo pedir un traspaso directo paso a paso

La instrucción exacta importa. Llama al administrador del plan anterior y pide un direct rollover a la cuenta que ya abriste, no un pago a tu nombre. Abre primero la cuenta destino: el plan del nuevo trabajo o una IRA en una institución de bajo costo. Cuando te pregunten a nombre de quién emitir el cheque, la respuesta correcta es el nombre de la institución financiera para beneficio tuyo, nunca tu nombre solo.

Dos advertencias honestas. Mover dinero de un 401(k) tradicional a una Roth IRA sí genera impuestos ese año, porque estás convirtiendo dinero antes de impuestos en dinero después de impuestos. Y si tienes un préstamo pendiente del 401(k), el saldo se descuenta al salir; tienes hasta la fecha límite de tu declaración de impuestos, con extensiones, para reponerlo.

El siguiente paso

Este artículo cubre el marco general del rollover de 401(k). En el Capítulo 05 · Fundamentos de inversión encontrarás el sistema completo: cómo elegir dónde abrir la cuenta destino, qué comisiones comparar, y una lista de verificación para no dejar cuentas olvidadas en trabajos anteriores. Si quieres el sistema completo, el paquete Estrategia Personal incluye todos los capítulos de finanzas personales.

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